Dans un monde de plus en plus globalisé, les entrepreneurs se retrouvent souvent à traverser les frontières pour rechercher de nouvelles opportunités pour eux-mêmes ou leur famille. Un client de longue date de Julius Baer s’est trouvé dans cette situation vers l’âge de 45 ans. Découvrez comment ses plans de succession ont été facilités grâce à l’aide de Julius Baer dans cette étude de cas réelle.

Déménager aux Émirats arabes unis

Pour ce client, l’entreprise qu’il avait créée était bien établie. Comme il n’avait plus besoin d’être aussi étroitement impliqué sur le plan opérationnel, il a saisi l’occasion de déménager aux Émirats arabes unis, où il pensait que sa famille aurait un meilleur niveau de vie. Pour tout déménagement, un certain nombre de considérations doivent être prises en compte, mais beaucoup de gens ne réalisent pas qu’un changement de pays peut avoir un impact sur les plans de succession, en particulier en ce qui concerne le transfert de patrimoine. La réglementation liée à l’héritage forcé varie selon les pays. Dans ce cas, il a exigé que son dernier testament soit exécuté en fonction de sa nouvelle localité, en tenant compte de la fiscalité de l’héritage, qui peuvent toutes deux avoir des répercussions à long terme.

Comprendre les lois et les coutumes locales

Après son déménagement, le conseiller clientèle du client lui a demandé s’il avait réfléchi à l’impact sur ses plans de succession. «C’est à ce moment-là que nous avons découvert qu’il n’y avait pas de plan de succession en place», remarque Anna Ivanova, Head of Wealth Planning Emerging Markets.

«Notre objectif premier est de veiller à ce que nos clients voient leurs actifs transmis conformément à leurs volontés. Ce client n’avait pas de plan en place parce que, comme beaucoup d’autres, il était jeune – environ 45 ans – et n’en voyait pas la nécessité. Nous comprenons qu’il s’agit également d’un sujet délicat pour les clients. Lorsque nous leur demandons s’ils pensent que la planification patrimoniale est importante, ils répondent toujours par l’affirmative. Cependant, lorsqu’on leur demande s’ils ont mis en place un plan, la réponse est souvent négative. En général, il faut qu’un événement important se produise pour que des mesures soient prises.»

Le meilleur conseil qu’un conseiller en planification patrimoniale puisse donner est d’établir un plan dès que l’on acquiert des actifs – qu’il s’agisse d’une maison ou d’un héritage potentiel – ou que l’on a des enfants. «Dans ce cas, explique Anna, le client pensait que sa situation était simple et ne nécessitait pas de planification patrimoniale. Nous le constatons assez souvent, en particulier au Moyen-Orient, où l’absence d’imposition des personnes signifie que de nombreuses personnes n’accordent pas la priorité à leur planification successorale, à moins que leur situation ne soit particulièrement complexe.

Cependant, son déménagement aux Émirats arabes unis a fait qu’en l’absence de planification, ses volontés risquaient de ne pas être respectées. La solution n’est pas nécessairement complexe, elle peut être aussi simple qu’un testament reconnu dans votre juridiction. Mais il est essentiel de mettre quelque chose en place.»

Anna et son équipe ont recommandé au client de rédiger un testament et de l’enregistrer auprès du tribunal civil de la famille d’Abou Dabi (ADCFC) afin d’en assurer la reconnaissance dans le pays. Elle a également aidé le client à communiquer les options de sa famille en matière de gestion d’investissements et de planification financière pour maintenir leur style de vie en son absence. 

Créer un dossier d’urgence personnel

En outre, ils ont conseillé au client de créer un dossier d’urgence. Ce dossier fournit à la génération suivante des informations cruciales, notamment l’emplacement de tous les documents importants, les coordonnées des médecins, avocats, banquiers et autres conseillers, une liste des actifs, des participations et des postes occupés, ainsi que les informations de connexion et les mots de passe des appareils. Un tel dossier permet aux héritiers de retrouver facilement tous les documents et données nécessaires en cas d’urgence, ce qui simplifie considérablement le processus dans les moments difficiles.

«C’est le message essentiel que je souhaite faire passer sur la planification successorale, conclut Anna. La planification patrimoniale n’implique pas nécessairement la création d’un trust ou toute autre solution complexe – même si, bien sûr, cela peut parfois s’avérer nécessaire. La planification patrimoniale consiste à discuter de la manière dont les souhaits d’un client en matière de succession peuvent être exaucés.» Il suffit parfois de rédiger un document juridique, de créer un dossier d’urgence contenant les documents, coordonnées et informations les plus importants, et de communiquer clairement avec la génération suivante.

De petites étapes pour préparer vos plans de succession

Un dossier d’urgence est un moyen simple et pratique de rassembler les documents et informations importants en un seul endroit. Ce dossier s’avérera particulièrement utile si vous vous trouvez dans l’incapacité de prendre des décisions de manière autonome. Il ne s’agit pas d’un plan de succession, mais plutôt d’un point d’entrée unique pour les documents et les informations. Cependant, il peut être utile pour stimuler la planification future et les discussions sur la succession.