Lorsqu’on me demande ce que je pense de la réussite entrepreneuriale, il me vient à l’esprit une citation de Thomas A. Edison. Surtout connu pour avoir inventé l’ampoule électrique, Edison était aussi un entrepreneur prolifique qui a créé des entreprises dans de nombreux domaines – produits chimiques, radiographie, exploitation minière, distribution d’électricité, etc. Son conseil ? « La réussite est au rendez-vous lorsque l’opportunité rencontre la préparation. »

Pour la plupart des entrepreneurs, la réussite qu’ils escomptent concerne leur entreprise et leur fortune personnelle. Comme Edison, ce sont des personnes ambitieuses et passionnées qui prennent des risques, souvent dans des domaines tels que les sciences de la vie, la mode, l’industrie pharmaceutique, l’électronique ou les technologies de l’information. Mais la valeur de leur entreprise représente une part importante de leur fortune et ses performances auront un impact direct sur leur avenir financier.

C’est pourquoi il est d’autant plus important d’avoir une vision globale de votre situation lorsque vous créez une nouvelle entreprise, en ne négligeant aucun aspect : planification financière, gouvernance, structuration de patrimoine, fiscalité et planification successorale. Là encore, la préparation est essentielle.

En tant que Head of Wealth Planning Americas chez Julius Baer et expert en gouvernance familiale au sein des services Family Office, je connais bien les complexités de la gestion de fortune auxquelles sont confrontés les clients, et en particulier les créateurs d’entreprises. La région des Amériques est l’un des endroits du monde où l’activité entrepreneuriale est la plus soutenue. Selon le Global Entrepreneurship Monitor, parmi les six pays du monde où plus d’un adulte sur quatre a créé une entreprise, cinq font partie de notre région : le Guatemala, la Colombie, le Panama, le Chili et l’Uruguay.

Les discussions régulières que j’ai avec mes clients sur des sujets tels que la planification de l’avenir de leur entreprise, de leur vie et de celle de leur famille m’ont permis de savoir clairement comment gérer les complexités de la planification patrimoniale. Ci-dessous, je vous présente mes cinq grandes recommandations pour planifier votre patrimoine tout au long du cycle de vie privé et entrepreneurial :

1. Créer un plan global et stratégique

Lorsque mes clients créent une nouvelle entreprise, leurs priorités sont généralement « l’entreprise » et « la famille ». Les « finances personnelles » n’apparaissent souvent qu’en fin de liste. Je leur conseille de réfléchir plus globalement à leur situation patrimoniale – en tenant compte de paramètres tels que la diversification, la gouvernance d’entreprise, la fiscalité, la délocalisation et la succession – et de créer une vision à 360 degrés qui réponde aux objectifs financiers qu’ils ont pour eux-mêmes, pour leur famille et pour leur entreprise. En prenant ainsi des décisions réfléchies, ils peuvent mettre en place les mesures adéquates pour s’assurer que ce qu’ils envisagent pour subvenir à leurs besoins et à ceux de leur famille se traduit concrètement par la suite.

2. Sélectionner un réseau de partenaires et de conseillers de confiance

Les chefs d’entreprise prennent souvent de meilleures décisions s’ils ont analysé toutes les données, toutes les options et toutes les possibilités en s’entourant d’experts. Il est indispensable que vous constituiez un réseau de conseillers de confiance auxquels vous pouvez faire appel. En plus d’un expert en planification patrimoniale et d’un conseiller fiscal, adjoignez-vous les services d’un avocat, d’un comptable et d’un conseiller indépendant dans votre domaine d’activité. Parfois aussi, lorsque l’entreprise arrive à maturité, un administrateur indépendant est tout à fait souhaitable pour aider les dirigeants à se concentrer sur l’entreprise avec davantage d’objectivité. Et n’oubliez jamais : aucun conseiller n’a réponse à tout – la complexité des sujets à traiter est bien trop grande pour cela. En tant que conseillers en planification patrimoniale, notre expertise consiste à adopter une vision globale, mais le plus important est de sélectionner, d’harmoniser et de diriger une équipe de professionnels à votre service, capable de faire la synthèse, d’analyser et de coordonner tous les éléments à prendre en compte.

3. Choisir une structure juridique adéquate, ainsi qu’un lieu de constitution et de gestion

Les décisions que vous prenez au moment de la création de votre entreprise orienteront son évolution financière au cours des années suivantes. C’est pourquoi il est crucial d’évaluer correctement vos besoins et les possibilités qui s’offrent à vous. Par exemple, en fonction de vos activités, il pourrait s’avérer compliqué de changer le siège de votre entreprise à un stade ultérieur, d’où l’importance de choisir la bonne juridiction. Le choix de la structure juridique d’exploitation dépendra de facteurs tels que vos objectifs, votre capacité financière, la catégorie d’actions, le cercle des actionnaires, les traités de double imposition et la manière dont vous comptez diriger votre société.

Quant au lieu de constitution et de gestion, il faut tenir compte de facteurs tels que l’activité de l’entreprise, les exigences en matière de substance fiscale, le taux d’imposition sur le revenu des sociétés et la décision de louer ou d’acheter les locaux de l’entreprise.

4. Diversifier votre patrimoine et séparer vos activités professionnelles de votre fortune personnelle

Les entrepreneurs ont coutume de lier une grande partie de leur patrimoine à leur entreprise. Lorsque l’on se concentre sur la gestion des activités quotidiennes de sa nouvelle entreprise, on oublie parfois qu’il est important de diversifier son portefeuille d’actifs. Il est également indispensable de bien séparer juridiquement les actifs de votre entreprise et votre patrimoine personnel afin de préserver votre fortune des risques inhérents à la gestion d’une entreprise. Pour ce faire, il existe différentes manières de procéder, par exemple, en détenant les actions de votre entreprise dans une structure différente de celle de votre portefeuille d’actifs liquides.

5. Réexaminer régulièrement votre situation

En tant qu’entrepreneur, vous devez constamment composer avec l’évolution de la législation, de la réglementation et de la fiscalité, mais également de votre vie personnelle. Rien n’est éternel, aussi mieux vaut-il ne pas se reposer sur ses lauriers et éviter de parler de « résultats durables ». Un réexamen régulier est indispensable. Au fur et à mesure que votre entreprise grandit, tâchez de conserver en permanence une réserve de liquidités pour couvrir vos dépenses pendant au moins 6 à 12 mois. Assurez-vous également d’avoir mis en place une couverture des risques et les protections adéquates en cas de maladie ou d’invalidité. Réfléchissez aussi à votre régime matrimonial et aux règles successorales, en particulier si votre nouvelle entreprise vous a amené à changer de résidence ou de domicile.