俗語有云「富不過三代」。因此，家族致力保護財富免受不確定性的衝擊並不稀奇。在地緣政治緊張局勢不斷升級和市場環境日趨波動的背景下，家族更加依賴可信賴的顧問，並透過其專業實力來保全和增長家族的財富。

《家族晴雨表》作為瑞士寶盛與PwC Switzerland攜手發布的年度權威調查報告，旨在洞悉與富裕客戶家族緊密合作並為其提供專業諮詢的金融服務專家們觀點的動態變化。在2024年的調研中，我們廣泛收集了遍布歐洲、亞洲、中東以及拉丁美洲地區超過1800名內部和外部專家的意見，使這期家族晴雨表成為我們迄今最具全球代表性的調查。

我們的《家族晴雨表》再次從全球和地區層面揭示了富裕家族關注的優先事項。例如，調查結果顯示，在跨代財富轉移和傳承規劃方面，全球各地呈現出高度的一致性。而在家族治理領域，則顯現出明顯的地區差異，拉丁美洲的家族更加注重構建完善的治理架構。

2024年五大熱議主題

以下是專家們所指出與客戶最常探討在投資領域以外的五大主題（按重要性排序）：

1. 跨代財富轉移和傳承規劃

此主題在今年各地區均受到熱烈關注，成為家族相關範疇的首位。家族企業往往在地區經濟中佔有一席之地，對傳承規劃的重視充分反映在家族積極且主動地保護未來的取態。隨著財富轉移浪潮持續增加，加上當今富裕家族的國際性特質，對制定一套跨越不同司法管轄區的統一財富規劃的需求與日俱增。

例如，我們觀察到中東地區的家族對此主題的興趣尤為濃厚，並經常與我們的顧問展開這方面討論。閱覽如何通過傳承規劃走向全球，瞭解更多洞察。您也可通過我們的2024年《家族晴雨表》發掘進一步的調查結果。

2. 稅務

稅收議題在多數地區的富裕家族中日益備受關注。今年的調查顯示，稅務事項已躍升到社會相關主題的前列。在歐洲、亞洲和拉丁美洲，稅務主題均位列第一，而在中東地區也緊隨其後，位居第二。這充分凸顯了稅務安排在全球範圍內的重要性。近期，幾個主要經濟體的政治緊張局勢和政府更迭頻發，意味著稅收法規很可能在未來一段時間內，繼續成為富裕家族關心的重中之重。

3. 個人和家族增長機遇

與個人和家族密切相關的機遇，特別是對未來下一代進行的財富教育規劃，已上升為富裕家族的優先關注點。通過教導繼承人如何管理財富，家族能夠降低財富在代際傳承中流失的風險。在歐洲和拉丁美洲，人們更傾向於在專業顧問的協助下召開家族會議，這反映出一種共識，即借助外部專業知識有助於提升家族內的個人發展水平和財務敏銳度。

4. 家族治理

我們深知，家族治理對於維護和發展家族傳承具有至關重要的意義。今年參與調查的富裕家族對此表示贊同，因此在大多數地區被列為第三大關鍵主題。然而，儘管據報道治理結構的專業化程度相當高，但實際操作中仍依賴非正式框架，這揭示了人們認知中的專業化水平與正式治理框架的實際執行之間存在明顯差距。

深入瞭解良好的治理如何引領您的家族財富和企業邁向理想方向，並探索本年度《家族晴雨表》中的獨到見解。

5. 政治穩定性

今年，政治穩定性首次躋身三大社會相關主題之列，這凸顯出全球富裕家族對政治兩極化和經濟結構分化等問題的深切憂慮。日益分裂的全球經濟正在重塑不同司法管轄區之間的互動關係，並對資產配置產生更為深遠的影響。因此，當家族面臨外部不穩定因素時，他們會尋求專業顧問的指引，以增強其財富管理策略抵禦風險的能力。

今年的調查結果對家族財富的未來發展有何啟示？

2024年《家族晴雨表》最終印證了去年的趨勢，即家族在保全財富時面對著更加不確定的環境。因此，家族應超越注重短期表現的視野，這樣他們及其財富不僅能度過不可預測的時期，更能從中汲取力量，變得更加強大。

因此，與專業顧問攜手制定周全的財務規劃顯得愈發重要。這樣的規劃旨在保護他們的財富免受市場波動、地緣政治動盪以及由此衍生的「未知的未知風險因素」的衝擊，同時確保他們的財富能夠順利傳承給子孫後代。