繼承人。後代。血統。財富傳承。我們在談論資產傳承時的用語通常意味著向下一代家族成員分配資產。這種傳承觀念可以追溯到古代，通常受到對直系親屬的責任感和保護感、社會規範和傳統文化的影響。去年的 《瑞士寶盛家庭晴雨表》報告（Julius Baer Family Barometer）發現，代際財富轉移是全球家族關注的首要事項，家族深切關注如何確保財富和領導力能順利過渡到新一代。
儘管家族仍然致力於保護其財富免受波動性和不確定性的影響，但家族財富轉移趨勢正因財富動態和社會變革而逐漸改變。人口、地理和文化模式的變化意味著富裕人士將資產遺贈給直屬後代已不再是理所當然的事情。相反，許多高淨值人士正在選擇非傳統的替代方案，即橫向分配財富或至少將大部分財富分配給配偶、兄弟姐妹、家族成員、商業夥伴和摯友。
無下一代的夫婦和個人的新視角
傳統上，這種橫向財富轉移是那些沒有直接繼承人的人士選擇分配資產的方式。通過向親人和緊密關係者分配財富，他們可以發揮持久的影響力並為對他們人生別具意義的人士提供支持，構建超越直系親屬的遺產。例如，考慮這一情景：一位富裕人士希望為其具有才華且一直期望能上一流大學的侄女提供經濟支持。儘管她具備強勁的工作能力和堅毅無比的精神，但由於經濟上的限制，她在獲得所需的優質教育方面困難重重。通過進行橫向的財富轉移就能提供關鍵支持，承擔侄女部分或全部的大學費用，讓她有機會發揮自己的學術潛力，而不受經濟問題的影響。這種善行不僅增強他們之間的關係，也能讓個人感到滿足，因為他/她知道自己正在為侄女的未來進行有意義的投資。
保護子女最大利益的方式
對於有子女的家族來說，代際財富轉移也是一種有價值的財富管理策略。而通過將橫向捐贈納入遺產規劃中，父母就能制定有效的財富轉移策戰略。
一種方法是先將財富轉移給配偶，然後再轉移給下一代。這種多階段的過程有幾個好處，特別是對於有年幼子女的家族而言。如果父母一方在子女還小的時候去世，倖存的配偶可以繼續控制資產，確保子女的利益得到保護，需求得到滿足。這種方法可以幫助防止子女在相對較早的年齡或尚未準備好繼承大量財富時可能出現的問題。
任何考慮這一策略的家族都必須瞭解適用的繼承法和稅收影響。許多國家都有針對向配偶轉移財富的具體稅收規定，因此可能會影響這種方法的吸引力。即使在有強制繼承規則的國家，將遺產的免費部分分配給倖存的配偶也可以讓他們對資產擁有更大的控制權。正如去年的《瑞士寶盛家庭晴雨表》報告所討論的那樣，圍繞財富和繼承稅方面不斷變化的趨勢，促使對持續關注和積極規劃的需要，以便能提前瞭解潛在影響，並在發生重大變化時做出調整。
高淨值人群中女性的影響力日益增強
橫向資產傳承的方式，即將財富先傳給在世的配偶，這對女性的財富地位有著重大的影響。
從全球來看，女性的平均預期壽命高於男性。根據世界衛生組織（World Health Organization）的數據，瑞士女性的平均預期壽命為85.1歲，而男性為81.8歲。世界其他地區的情況也差不多（美國：女性80.7歲相對男性76.3歲；日本：女性86.9歲相對男性81.5歲）。除此以外，女性結婚時可能比男性更年輕。根據瑞士聯邦統計局（The Swiss Federal Statistical Office）的數據，在瑞士，男性首次結婚時的平均年齡為32.4歲，可能比女性30.5歲大近兩歲。換句話說，妻子通常比丈夫更有可能喪偶並繼承家族財富。
再加上經濟中更廣泛的力量，財富越來越集中在女性身上。根據瑞士寶盛研究，女性目前佔全球百萬富翁的 11%以上，幾乎是2016年的兩倍。隨著女性收入和財富的增加，分析師預計女性將在高淨值投資者和消費者中佔據越來越大的比重，使她們成為巨大財富轉移的關鍵決策者。
擴大影響力關係圈
有些人覺得與朋友或商業夥伴的關係更密切，並希望將自己的慷慨擴展到家族之外。通過在更廣泛的關係圈中分配財富，他們可以創造超越直系親屬關係的持久影響力，並塑造真實反映其特質和意願的遺產。
在這裡，考慮適用的繼承法也很重要。在許多司法管轄區，都有明確的法規來規管遺產的管理方式，尤其是在您沒有遺囑的情況下。例如，在瑞士，強制繼承份額設定了您必須考慮的法定最低限額。雖然受益人可以自由定製他們的繼承計劃，但其影響可能非常廣泛 — 因此，建議任何考慮這種方法的人士要儘早與專業的稅務和法律顧問討論。在涉及巨額財富、不同類型的資產、多個司法管轄區或錯綜複雜的家族關係的更複雜情況下，您可以在經驗豐富的顧問的指導下探索量身定製的財富規劃解決方案。
此外，慈善事業是將個人財富用於推動有意義變革的有力措舉。通過將部分財富用於慈善事業（例如支持教育計劃、醫療保健計劃或社區發展項目等），個人可以為世界帶來切實的改變，並建立遠遠超出個人關係的遺產。點擊此處瞭解更多詳情。
橫向方法開闢嶄新領域
橫向財富轉移提供了讓個人在更廣泛的親人和親密關係網絡中分配資產的解決方案。這種方法意識到財富不只有將資產傳承給下一代，而能就財富贈予者最親近或需要幫助的人士的福祉，締造持久的影響力。
通過擺脫傳統規範，個人可以創造一種更加個性化和有意義的財富轉移方法。他們可以優先考慮他們的關係，並確保資產能以反映其價值觀和優先事項的方式分配。