俗语有云“富不过三代”。因此，家族致力保护财富免受不确定性的冲击并不稀奇。在地缘政治紧张局势不断升级和市场环境日趋波动的背景下，家族更加依赖可信赖的顾问，并透过其专业实力来保全和增长家族的财富。

《家族晴雨表》作为瑞士宝盛与PwC Switzerland携手发布的年度权威调查报告，旨在洞悉与富裕客户家族紧密合作并为其提供专业咨询的金融服务专家们观点的动态变化。在2024年的调研中，我们广泛收集了遍布欧洲、亚洲、中东以及拉丁美洲地区超过1800名内部和外部专家的意见，使这期家族晴雨表成为我们迄今最具全球代表性的调查。 

我们的《家族晴雨表》再次从全球和地区层面揭示了富裕家族关注的优先事项。例如，调查结果显示，在跨代财富转移和传承规划方面，全球各地呈现出高度的一致性。而在家族治理领域，则显现出明显的地区差异，拉丁美洲的家族更加注重构建完善的治理架构。

2024年五大热议主题

以下是专家们所指出与客户最常探讨在投资领域以外的五大主题（按重要性排序）：

1. 跨代财富转移和传承规划

此主题在今年各地区均受到热烈关注，成为家族相关范畴的首位。家族企业往往在地区经济中占有一席之地，对传承规划的重视充分反映在家族积极且主动地保护未来的取态。随着财富转移浪潮持续增加，加上当今富裕家族的国际性特质，对制定一套跨越不同司法管辖区的统一财富规划的需求与日俱增。

例如，我们观察到中东地区的家族对此主题的兴趣尤为浓厚，并经常与我们的顾问展开这方面讨论。阅览如何通过传承规划走向全球，了解更多洞察。您也可通过我们的2024年《家族晴雨表》发掘进一步的调查结果。

2. 税务 

税收议题在多数地区的富裕家族中日益备受关注。今年的调查显示，税务事项已跃升到社会相关主题的前列。在欧洲、亚洲和拉丁美洲，税务主题均位列第一，而在中东地区也紧随其后，位居第二。这充分凸显了税务安排在全球范围内的重要性。近期，几个主要经济体的政治紧张局势和政府更迭频发，意味着税收法规很可能在未来一段时间内，继续成为富裕家族关心的重中之重。

3. 个人和家族增长机遇

与个人和家族密切相关的机遇，特别是对未来下一代进行的财富教育规划，已上升为富裕家族的优先关注点。通过教导继承人如何管理财富，家族能够降低财富在代际传承中流失的风险。在欧洲和拉丁美洲，人们更倾向于在专业顾问的协助下召开家族会议，这反映出一种共识，即借助外部专业知识有助于提升家族内的个人发展水平和财务敏锐度。

4. 家族治理

我们深知，家族治理对于维护和发展家族传承具有至关重要的意义。今年参与调查的富裕家族对此表示赞同，因此在大多数地区被列为第三大关键主题。然而，尽管据报道治理结构的专业化程度相当高，但实际操作中仍依赖非正式框架，这揭示了人们认知中的专业化水平与正式治理框架的实际执行之间存在明显差距。

深入了解良好的治理如何引领您的家族财富和企业迈向理想方向，并探索本年度《家族晴雨表》中的独到见解。

5. 政治稳定性 

今年，政治稳定性首次跻身三大社会相关主题之列，这凸显出全球富裕家族对政治两极化和经济结构分化等问题的深切忧虑。日益分裂的全球经济正在重塑不同司法管辖区之间的互动关系，并对资产配置产生更为深远的影响。因此，当家族面临外部不稳定因素时，他们会寻求专业顾问的指引，以增强其财富管理策略抵御风险的能力。

今年的调查结果对家族财富的未来发展有何启示？

2024年《家族晴雨表》最终印证了去年的趋势，即家族在保全财富时面对着更加不确定的环境。因此，家族应超越注重短期表现的视野，这样他们及其财富不仅能度过不可预测的时期，更能从中汲取力量，变得更加强大。

因此，与专业顾问携手制定周全的财务规划显得愈发重要。这样的规划旨在保护他们的财富免受市场波动、地缘政治动荡以及由此衍生的“未知的未知风险因素”的冲击，同时确保他们的财富能够顺利传承给子孙后代。